工程项目审计管理办法？

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第一条为规范公司实施工程项目的预(决)算审计程序和管理,提高审计工作质量,健全公司约束机制,保证和监督工程项目的健康运行,根据有关审计法律法规,结合公司的实际情况,特制定本办法。
第二条适用范围(一)除尘工程事业部负责执行的设计、采购、施工及现场管理的工程项目;(二)由总裁办公会确定的其他工程项目。第三条审计时间项目审计原则上在工程竣工验收后一个月内进行。在项目执行期间的审计,可视具体情况酌情决定。第四条工程项目审计应以国家审计法规和财经政策为依据,以项目责任书为主要内容,对工程项目的财务收支、经济效益和项目责任书规定的工作范围、实施方式、工作内容、奖罚办法等内容进行监督,并作出客观、公正的评价。第五条被审计项目应提供的资料(一)项目批准的有关文件:如工程设计、预(决)算的审批文件等。(二)工程项目总承包合同、分包合同、设备采购及主要材料的订货合同(附分包商和供应商的投标报价单);(三)招标投标文件;(四)工程设计文件;(五)主要设备、材料清单;(六)施工分包商提供的注册证明和资质等级;(七)有关质保文件和技术资料;(八)工程的概预算及决算,工程价款结算情况的资料;(九)相关来往帐目;(十)工程项目建设缴纳有关税、费的规定;(十一)工程设计变更签证资料;设计修改鉴证和技术审核文件以及设计变更记录;材料、设备等调差价记录;(十二)初步竣工验收报告;(十三)自项目建设之日起的工程进度报表和财务报表、帐簿及凭证,工程竣工决算的财务资料,以及其他影响工程造价的有关资料;(十四)项目经理的述职报告;(十五)项目审计所要求的其他资料。第六条主要审计内容(一)工程项目对公司财务会计制度的执行情况、公司其他有关制度的遵守情况、财产物资的管理情况;1、工程项目在审批、www.fdcew.com设计、招投标、合同等工程项目施工前的各项手续是否完备、合法,工程分包是否规范合理,是否符合公司的经营管理制度;2、项目部在实施期间的内部控制制度的健全性和有效性;3、项目成本核算制和成本管理的建立和执行情况,成本分析的执行情况和效果;4、项目目标成本、计划成本的执行情况,成本报表的编制情况;5、审查各阶段资金到位情况是否落实,资金的支出、成本、效益是否合理,债权债务是否及时清理;6、审查设计变更的内容是否符合手续齐全、资料完整的规定,工程材料和设备价格的变化情况是否合理;7、审查与分包单位的工程款结算情况,往来帐项的核对情况;8、审查材料物资采购的合规性;9、审查是否严格执行财务会计制度,各项票据是否真实、准确;10、对项目税、费计缴情况进行审计;11、审查工程竣工资料和各项原始资料及记录,竣工决算报表的完整性和准确性;12、审查建设项目节余资金,库存物资实际存量以及往来帐款,核实债权债务;(二)项目责任书各项指标的完成情况:1、工程实际成本、费用和营业外收支情况;2、所有往来单位经济业务清算情
工程项目审计管理办法提要：项目审计原则上在工程竣工验收后一个月内进行。在项目执行期间的审计,可视具体情况酌情决定；工程项目审计应以国家审计法规和财经政策为依据,以项目责任书为主要内容,对工程项目的财务收支、经济效益和项目责任书规定
文章来源自房地产E网况、往来帐项的核对情况;3、工程款的收取及上交款项完成情况(含各项税款);4、帐面资产的真实性和稳健性;5、工期、工程质量、安全生产、文明施工和CI形象等是否达到合同要求;6、项目管理是否符合公司一体化管理标准的各项要求,工程档案资料及其它技术资料是否完整,质量是否符合要求;7、与业主的合同履行情况及遗留问题。第七条审计程序(一)财务审计部根据公司项目竣工时间作出项目审计的工作安排,向除尘工程事业部和项目经理发出审计通知书;(二)除尘工程事业部和项目经理自接到审计通知书之日起,在十日内,按审计要求准备好所需的审计资料;(三)财务审计部牵头组成审计小组对项目进行就地审计,并写出审计报告初稿,与项目经理和除尘工程事业部负责人交换意见;(四)除尘工程事业部和项目经理如有不同看法,应在七日内提出书面意见;审计小组接到书面意见后,研究处理并写出最终的审计报告,送公司主管审计的副总裁审批;(五)经批准后的审计报告或决定,送达除尘工程事业部执行;(六)被审计部门对审计结论或决定有异议,可以在收到审计结论或决定之日起七日内,向公司主管审计的副总裁申请复审;(七)复审期间原审计结论或决定继续执行,复审后的结论或决定为终审结论或决定。第八条审计处理(一)对审计项目提出审计评价;(二)对审计出的问题以及发现项目执行中的问题,及时向项目经理反馈和交换意见,提出改进意见;(三)对一般性问题,应立即组织项目经理改正和确定改进和补救措施;(四)对审计中发现的违规、违纪问题以及给公司造成损失和浪费的,根据问题的性质,提出初步处理意见,由总裁办公会研究处理办法。第九条本办法由财务审计部负责解释、修订第十条本办法自二零零年月日起试行,自月日正式执行

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《如何做好工程审计监督管理》
答：建立科学的审计监督管理制度 建立科学的审计监督管理制度是工程审计监督管理的基础。通过制度建设，可以将工程审计监督管理的各个环节有机结合起来，从而形成一个完整的管理体系，提高工程审计监督管理的精度、准确性和有效性。加强对工程项目的跟踪监督 工程项目的实施过程中，需要加强对工程项目的跟踪监督。

《做好工程项目审核的措施?》
答：工程结算审核是发包方审计部门或发包方委托的造价咨询机构以承包方提供的竣工结算资料为依据,对工程结算价款的真实性合理性进行核实。工程项目结算审核工作是一门技术性、专业性、实践性、综合性和政策性很强的工作;作为第三方如何公平公正、客观地反映工程实际、符合市场行情地确定工程价款,中达咨询认为应重点做好以下几...

《工程项目审计程序及注意事项有哪些?》
答：所有隐蔽工程除应有甲方施工现场管理人员、监理人员签字外，还必须有跟踪审计人员签字。4、审计组成员应经常深入施工现场，掌握工程进展、变更等真实情况，了解工程建设中涉及的有关技术问题，熟悉工程计量规则及有关费用的测算办法，并且作好相关记录。对各参建单位(包括建设项目相关单位)实际完成的工作内容、...

《工程造价审核管理办法?》
答：工程造价审核管理办法是为完善和规范公司监理工程项目的工程计量、造价管理，协助业主控制投资成本，明确工程计量、造价审核工作流程而制定的，下面是中达咨询带来的关于工程造价审核管理办法的主要内容介绍以供参考。工程造价审核管理办法适用于包括新建、改建、扩建、技改、抢修、维修等监理的工程项目，在工程计量...

《西南大学建设工程管理办法第八章 工程项目的竣工结算和审计》
答：在西南大学的建设工程管理办法中，关于工程项目的竣工结算和审计有明确规定。第三十九条 承包单位在项目施工全过程中，每月需向基建后勤处提交由监理签字确认的工程进度和完成情况报表，基建后勤处会逐一核验，以此作为拨付工程款项的重要依据。第四十条 工程竣工后，施工单位有责任及时编制详细的工程竣工结算...

《工程审计怎么做?有什么要求?要详细?》
答：审计必须做到客观公正、事实清楚、依据充分,同时,应注重综合分析工程建设实际中存在的不足,从管理的角度提出可操作性强的审计建议或意见,从而加强和改善各职能部门在工程建设各环节的经营管理,确实提高项目投资的经济效益。 工程建设环节多、涉及面广,因此往往存在招投标过程不规范、工程施工现场管理不到位以及工程结算...

《工程审计国家有哪些规定》
答：是否将经过会审后的资料做过技术交底，设计质量是否满足工程质量、安全需要的规范要求审计施工单位是否有承揽相应施工任务的资质，施工单位是否制定了完善的质量责任制考核办法等。3、审计建设项目的资金来源是否落实到位、是否合理、是否专户存储，建设资金能否满足项目建设当年应完成工作量的需要；各种规费是否按...

《小知识|全过程跟踪审计方法》
答：全过程跟踪审计方法，在实践中已彰显出它的优越性和广阔的应用前景。全过程跟踪审计能够促进建设项目规范管理，提高建设工程质量和加快工程建设速度，真实反映并有效控制工程造价，维护合法权益，提高投资效益。我们需要掌握好其方法，运用于建设工程管理中。今天跟着保标招标小编重点来看一看全过程跟踪审计相关的...

《工程审计流程是什么》
答：或者法律、国务院对必须进行招标的其他项目和根据审计署《关于内部审计工作的规定》中 “对本单位内部控制制度的健全性和有效性及风险管理进行评审”等规定。凡是符合以上规定的建设工程项目设的设备材料应进行风险管理审计。审计的内容主要有:投标单位、投标时间、设备名称、规格型号、单价、数量、金额等进行审计。 鉴于...

《工程审计流程是什么?》
答：三、工程项目终结审计 终结审计主要侧重于经济责任审计。通过对工程项目的工期、质量、安全、效益及国有资产的安全完整等方面进行审计，从而对项目负责人的管理绩效作出评价。1、对完工后的各项资产进行清查、核实，防止资产流失。2、审查是否完成工程承包合同规定的各项指标，有无违反国家财经纪律的行为。3、...