某生产企业为增值税一般纳税人，适用增值税税率17%，2011年5月份的有关生产经营业务如下：~
销售甲产品送货运输费收入属于增值税混合销售收入，需要计提销项税额，因此销项税额
=（80+5.85/1.17)*17%=14.45（万元）
本问题没有注明具体年份，暂按2016年5月1日全面营业税改增值税前的政策来计算：
销项税额=200万元×17%+29.25万元÷（1+17%）×17%+20×（1＋10%）×17%=34万元+4.25万元+3.74万元=41.99万元
进项税额=150万元×17%=25.50万元
应纳增值税额=41.99万元-25.50万元=16.49万元。
销售甲产品送货运输费收入属于增值税混合销售收入，需要计提销项税额，因此销项税额
=（80+5.85/1.17)*17%=14.45（万元）
《某生产企业为增值税一般纳税人,生产销售A产品增值税率为17%;生产的B...》
答：销项税585/1.17×0.17＝85万 5、20日，购入一批生产b产品用原材料，取得增值税专用发票注明价款30万元，增值税5.1万元。b产品属于免税产品，进项税5.1万不可抵扣，需做进项税转出处理 6、23日，采用托收承付方式销售给南京公司b产品，开出普通发票注明价款117万元，款项已收到。b产品属于免税产品...
《某生产企业为增值税一般纳税人,使用增值税税率17%,2010年5月有关生产...》
答：（10）从小规模纳税人处购入材料应抵扣的进项税额：0.6（万元）（11）购入原材料用于在建工程应转出进项税额：3×17％＝0.51（万元）（12）购入生产用设备应抵扣的进项税额:5.1（万元）该企业5月份应缴纳的增值税额：销项税：17.85＋30.6＋4.25＋1.7＋5.61＋0.2＝60.21（万元）进项税：...
《一道税法综合计算题的设计》
答：某白酒生产企业(以下简称甲企业)为增值税一般纳税人，2009年7月发生以下业务：(1)向某烟酒专卖店销售粮食白酒20吨，开具普通发票，取得含税收入200万元，另收取品牌使用费50万元、包装物租金20万元。(2)提供l0万元的原材料委托乙企业加工散装药酒l 000公斤，收回时向乙企业支付不含增值税的加工费l万元...
《某生产企业为增值税一般纳税人,适用增值税税率17%,2010年5月有关生产...》
答：1)销售甲产品，运费收入换算成不含税收入：销项税额=1.04×17%+（5.85÷1.17）×17%=？2）销售已产品：销项税额=（29.25÷1.17）×17%=？3）自产自用新产品视同销售，按照组价计算：销项税额=20×（1+15%）×17%=？4)销售旧摩托车按4%减半征收：销项税额=1.04÷（1+4%）×4%×1/...
《某生产企业为增值税一般纳税人,适用增值税税率为17%,2014年6月生产经营...》
答：1、甲产品销项税：100X17%+5.85/（1+17%）X17%=17.85万元。2、乙产品销项税：2X（1+10%）X17%=0.374万元。3、丙产品销项税：117/（1+17%）X17%=17万元；4、外购农产品可以抵扣的进项税：20X13%=2.6万元；5、外购原材料A 可以抵扣的进项税额：30X17%=5.1万元；
《甲公司为增值税一般纳税人,购入一台不需要安装即可投入使用的生产设备...》
答：固定资产的成本，是指企业购建某项固定资产达到预定可使用状态前所发生的一切合理、必要的支出。这些支出包括直接发生的价款、运杂费、包装费和安装成本等，也包括间接发生的，如应承担的借款利息、外币借款折算差额以及应分摊的其他间接费用。成本为200000+5000=205000元，进项税34000元是可以抵扣的 ...
《某产为生产企业的一般纳税人,增值税税率为17%;2012年3月发生如下业务...》
答：不定项选择题某厂为增值税一般纳税人，税率17%，2010年1月发生如下业务：（1）外购原材料一批，取得的增值税专用发票上注明的增值税8万元，支付运费取得承运企业的运杂费2万元，其中：运费1万元，保险费0.6万元，建设基金0.4万元，原材料已验收入库，增值税专用发票当月通过认证。（2）进口一批原材料...
《某生产企业为增值税一般纳税人,适用增值税率为17%,主要耗用甲材料加工...》
答：32 乙：货款103，成本100，可抵扣3 丙：货款100，成本100 乙和丙成本一样，但是乙还可以抵扣，所以选乙，甲和乙比较，就复杂一些了，仅这样还看不出来。貌似进货时没有附加税，销售时交了增值税才会有附加税，这样的话情况就复杂了，现在根本无法确定。即使交增值税肯定也不会是19.32和3了。
《求一道关于消费税、个人所得税、营业税并带计算的案例,需要问题和答 ...》
答：4.某生产企业为增值税一般纳税人,适用增值税税率17％，假定2009年3月有关生产经营业务如下：（1）销售甲产品给某大商场,开具增值税专用发票,取得不含税销售额80万元；另外，开具普通发票，取得销售甲产品的送货运输费收入5.85万元；（2）销售乙产品,开具普通发票,取得含税销售额29.25万元；（3）将...
《2023税务师考试真题回忆》
答：2023税务师考试真题回忆如下 一、2023税务师考试真题回忆 2023年税务师税法一补考考试真题及答案-计算题 某生产企业为增值税一般纳税人，销售货物适用增值税税率13%，2022年3月发生以下业务。销售货物开具增值税专用发票注明金额200万元，暂未收到贷款。购进货物支付货款价税合计90万元，取得注明税率为13%的...
